费用报销管理制度【优秀4篇】
公司费用报销管理制度 篇一
。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分, 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的。必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。
费用报销管理制度 篇二
为了加强我校的财务管理工作,发扬艰苦奋斗,勤俭节约的优良传统和作风,严格财经纪律,特制订《发票报销制度》,以规范我校的财务收支行为。
1、所有要报销的票据必须有经手人签名,财务主管领导签字,校长审核签字,缺一不可。
2、会议费、活动费及招待费的管理
(1)学校举行大型活动确需经费,需经分管领导拟出报告,经校长办公研究同意并决定其总金额方能开支。
(2)对外活动的接待费,按学校有关制度规定由校长同意,并确定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后,方能就餐。就餐结束由经办人当面结账,并签字报销时附件附后。先斩后奏者,一纪不予以报销,由经办人负责。
(3)上级的各项收费,报销发票时,要出具上级征收费的文件或通知。
3、其他票据(如旅差费、接待费等)根据相关文件执行。
费用报销管理制度 篇三
为认真执行上级的财务报销规定,合理使用经费,特制定以下报销制度:
一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则,由分管领导批准报销,借款或一次报销达5000元以上者,须经校长审批签字后,方可报销。
二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定,对原始凭证进行审核,对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受,并向单位负责人报告,对记载不准确,不完整的原始凭证予以退回,并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。
三、报销的原始凭证,必须真实可靠内容完整,金额清楚,大小写相符,并注明用途,经办人,否则会计人员有权拒报。
四、报销、借款单据经会计人员审核后,出纳员方可付款。收回借款时,应当另开收据,不得退回原借款单。
五、个人一律不得私自借用公款,否则要追究会计及出纳人员的责任,情节严重的,将依法追究责任。
六、因公需要借款的,必须填开借款凭据,注明用途,差旅费借款后在回校后一周内必须报帐,购物的应在借款后30日内报帐,否则从本人工资中扣回。
七、科室领导应严格控制支出计划,各项目金额应在计划内使用,对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买,由总务仓库办理入库后才能报销。
八、凡学校职工出差,不报出租车费,住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销,无填制住宿天数的按一天计算,超出部分自理,各种标准参照豫财行[]第2号文件。
九、各科室不得私设小金库,乱收费,收入及时上缴财务,支出凭据报销,不得坐支现金。
十、招待费必须经办公室办理,校长审批后方可报销。
费用报销管理制度 篇四
第一章 总则
第一条 制定目的
为了严格公司的费用报销管理,规范费用报销的程序及规定,加强费用开支控制,提高经济效益,制定本办法。
第二条 适用范围
公司所有部门及全体员工。
第二章 管理职责
第三条 管理部
负责管理办法的制定,费用使用的监督管理,对超费用标准的部门和个人进行处罚。
第四条 财务部
负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。
第五条 各部门
负责本部门费用开支的管理和标准的控制,部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。
第六条 公司领导
1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制,负责分管部门及员工费用报销的审核。
2、总经理负责公司费用报销的审批。
第三章 差旅费报销
第七条 出差申请
1、员工因公出差,应填写“出差申请单”,详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;
2、填好“出差申请单”后,报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。
3、如遇紧急情况,由主管临时派遣出差者,可先行出差,事后补填出差申请单,并呈报人力资源部登记备案。
第八条 出差核准权限:
1、员工出差不超过3天的,由部门主管核准;
2、员工出差时间3~7天的,由主管副总或总经理核准;
3、员工出差天数超过7天的,由总经理批准;
4、部长以上管理人员出差由总经理批准。
第九条 借款
1、员工出差需要预支差旅费的,可以办理借款;
2、出差人员借款,应填写“借款申请单”;
3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后,经财务部长签字后,方予借支;
4、前次借支未清者,不得再借款。
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